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第一部分  随州市财政局预算公开情况说明

一、部门主要职责

二、机构设置情况

三、预算收支及增减变化情况

四、机关运行经费安排情况

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

六、政府采购预算安排情况

七、国有资产占用情况

八、重点项目预算绩效情况

九、其他情况说明

十、专业名词解释

第二部分  随州市财政局2024年部门预算公开表

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、项目支出表

十、政府采购预算表

第一部分  随州市财政局预算公开情况说明

一、部门主要职责

（一）拟订市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市级与县（市、区）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订有关财政、财务、会计管理的地方性法规和市政府规章草案和制度并监督执行。

（三）负责管理市级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复市直部门（单位）的年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。完善市对县（市、区）转移支付制度。负责市级预决算公开。

（四）按照法律法规授权，组织起草税收政策调整方案，提出地方性税种的开征、税目税率调整及减免建议。开展重大税收政策的调查研究。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。

（七）拟订和执行市政府国内债务管理的制度和政策。负责市级政府债券的举借、发行、使用、管理和监督偿还，指导县（市、区）政府性债务管理工作。统一管理政府外债，负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目相关工作。

（八）牵头编制国有资产管理情况报告。根据市政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。拟订行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（九）负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。

（十）负责审核、汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（十一）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订市级基建投资的有关政策，制定基建财务管理制度。

（十二）围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金（基金）。

（十三）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。指导和监督注册会计师、会计师事务所和代理记账行业的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。指导推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。

（十四）负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。监督财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责制定并组织实施全市票据管理制度。负责指导全市财政信息化建设工作。

（十五）承办上级交办的其他事项。

（十六）职能转变

1、完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2、深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市级和县市收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市县财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。落实有关地方金融企业出资人职责和国有资产管理等职能。

3、防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

二、机构设置情况

纳入本套部门预算汇编范围的单位共6个，包括：市财政局、市非税收入管理中心、市国库收付中心、市票据管理中心、市部门预算编审中心、市财政局信息中心。编制人数95人，其中：行政（参公）编制86人、事业编制7人、以钱养事2人。实有人数90人，其中：行政（参公）编制82人、事业在编7人、以钱养事1人。

三、预算收支及增减变化情况

（一）收入预算情况

2024年随州市财政局收入预算总额2721.52万元，其中：一般公共预算拨款收入2453.93万元，财政专户管理资金收入23万元，其他收入33万元，上年结转结余211.59万元。较上年收入预算安排2820.19万元减少98.67万元，减幅3.5%，主要原因：一是资金来源有变，政府性基金、财政专户管理资金等收入减少；二是自有资金来源减少，其他收入资金预算减少。

（二）支出预算情况

2024年随州市财政局支出预算总额2721.52万元，按资金性质分为：一般公共预算拨款支出2453.93万元，财政专户管理资金支出23万元，其他资金支出33万元，上年结转结余资金支出211.59万元。较上年支出预算安排2820.19万元减少98.67万元，减幅3.5%，主要原因：一是资金来源有变，政府性基金、财政专户管理资金等收入减少；二是其他收入资金预算支出减少。

2024年随州市财政局支出预算总额2721.52万元，按功能分类分为：一般公共服务支出2153.37万元，社会保障和就业支出278.23万元，卫生健康支出106.81万元，住房保障支出183.12万元。较上年支出预算安排2820.19万元减少98.67万元，减幅3.5%，主要原因：一是本年减少部分功能分类项目支出；二是进一步规范项目库，合理安排支出计划，特定目标类项目支出减少。

2024年随州市财政局支出预算总额2721.52万元，按经济分类分为：工资福利支出1747.31万元，商品和服务支出787.69万元，对个人和家庭的补助14.29万元，资本性支出172.24万元。较上年支出预算安排2820.19万元减少98.67万元，减幅3.5%，主要原因：一是本年加强人员控制率，人员经费逐步减少；二是加强支出管控，压减一般性支出，降低行政运行成本。

（三）财政拨款支出情况

2024年随州市财政局财政拨款支出预算总额2721.52万元，支出按功能分类分为：一般公共服务支出2097.37万元，社会保障和就业支出278.23万元，卫生健康支出106.81万元，住房保障支出183.12万元。较上年财政拨款支出预算总额2746.95万元减少25.43万元，减幅0.93%，主要原因：一是本年减少部分功能分类项目支出；二是进一步规范项目库，合理安排支出计划，特定目标类项目支出减少。

（四）政府性基金情况

2024年随州市财政局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营预算情况

2024年随州市财政局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

四、机关运行经费安排情况

2024年随州市财政局日常公用经费支出预算总额214.34万元，其中：办公费10.88万元、印刷费10.6万元、水费3万元、电费3万元、邮电费1.8万元、差旅费6.5万元、会议费4万元、培训费4万元、公务接待费4万元、工会经费33.3万元、福利费30.71万元、公务用车运行维护费3.15万元、其他交通费用59.7万元、其他商品和服务支出39.69万元。较上年日常公用经费支出预算总额224.77万元减少了10.43万元，减幅4.64%，主要原因：节约开支，进一步压减公用支出。

五、一般公共预算“三公”经费及增减变化情况

2024年随州市财政局一般公共预算“三公”经费年初预算安排7.15万元，比上年减少1.1万元，同比减少13.33%，主要原因是：严格落实八项规定，进一步压减“三公”经费支出。其中：

因公出国（境）费0万元，与上年持平，无增减变化。

公务接待费4万元，比上年减少1万元，同比减少20%，主要原因是：严格落实八项规定，进一步压减“三公”经费支出。

公务用车运行维护费3.15万元，比上年减少0.1万元，同比减少30.77%，主要原因是：严格落实八项规定，进一步压减“三公”经费支出。

公务用车购置费0万元，与上年持平，无增减变化。

六、政府采购预算安排情况

2024年随州市财政局政府采购预算总额177.5万元，其中面向中小企业采购金额69.7万元，占采购总额的39.27%，面向小微企业采购金额107.8万元，占采购总额的60.73%；政府采购货物预算21.2万元、政府采购服务预算156.3万元、政府采购工程预算0万元。较上年预算安排减少222万元，减幅55.57%，主要原因：本年减少了信息化建设及预算管理一体化系统项目软件购置更新服务费。

七、国有资产占用情况

随州市财政局2024年初资产总额1825.83万元，其中：流动资产12.21万元、固定资产净值1772万元、无形资产净值41.62万元。现有公用车辆1台。2024年初资产总额较上年减少120.74万元，减幅6.2%，主要原因为：本年计提固定资产和无形资产折旧，固定资产净值和无形资产净值减少。

八、重点项目预算绩效情况

（一）部门整体绩效目标编制情况

1、整体绩效目标

长期目标：1、年度工作任务完成。2、机关综合管理良好。

年度目标：1、年度工作任务完成。2、机关综合管理良好。

2、长期目标

长期目标1：年度工作任务完成，具体指标设置为：

产出指标：信访案件结案率100%；人大建议办结率100%；履职尽责目标完成率≥90%；政务公开、电子政务全面规范；党建工作年度考核优秀；工作目标年度考核优秀；经费支出时效性年内完成，以上指标设立依据是计划标准。

效益指标：民生支出占一般公共预算支出比重≥75%，指标设立依据是历史标准。

长期目标2：机关综合管理良好。具体指标设置为：

产出指标：三公经费增长率≤0%；预算调整率≤5%；预算结余资金按规定收回率≥90%；线上学习考试合格率100%；干部职工培训次数≥4次；聘请法律顾问人数≥1人；报表合格率100%；绩效评价结果良好率≥90%；机关设备运行完好率≥90%；物业管理服务验收通过率100%；安全事故次数0次，以上指标设立依据是计划标准。物业管理服务委托月数12月；预决算公开质量通过年度检查，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：推优评先次数≥2次，指标设立依据是计划标准；年度绩效评价结果公开率100%；年度预决算信息公开率100%，以上指标设立依据是行业标准。

3、年度目标

年度目标1：年度工作任务完成。具体指标设置为：

产出指标：信访案件结案率100%；人大建议办结率100%；履职尽责目标完成率≥90%；政务公开、电子政务全面规范；党建工作年度考核优秀；工作目标年度考核优秀；经费支出时效性年内完成，以上指标设立依据是计划标准。

效益指标：民生支出占一般公共预算支出比重≥75%，指标设立依据是历史标准。

年度目标2：机关综合管理良好。具体指标设置为：

产出指标：三公经费增长率≤0%；预算调整率≤5%；预算结余资金按规定收回率≥90%；线上学习考试合格率100%；干部职工培训次数≥4次；聘请法律顾问人数≥1人；报表合格率100%；绩效评价结果良好率≥90%；机关设备运行完好率≥90%；物业管理服务验收通过率100%；安全事故次数0次，以上指标设立依据是计划标准。物业管理服务委托月数12月；预决算公开质量通过年度检查，以上指标设立依据是历史标准。

效益指标：推优评先次数≥2次，指标设立依据是计划标准；年度绩效评价结果公开率100%；年度预决算信息公开率100%，以上指标设立依据是行业标准。

（二）重点项目绩效目标编制情况

1、信息化建设及预算管理一体化系统运行维护经费项目

（1）项目主要内容

加强信息系统安全保障工作，保障全市财政业务专网及财政业务系统安全运行稳定，完善财政业务应用系统网络安全。完成一体化系统预算执行、预算编制、政府采购等模块运维，国有资产、指标模块建设。2024年预算安排300万元，其中：300万元资金来源为当年一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

加强财政信息网络安全，确保各系统高效稳定运行，保障财政资金安全。预算一体化系统建设完成，各模块全面上线运行，系统运行稳定。

（3）项目绩效指标设置情况

成本指标：线路租赁成本≤5万元/条，指标设立依据是历史标准。

产出指标：运维系统数量≥5个；机房安全事故0次；机房精密空调维护≥4次；一体化模块上线数≥3个；应用一体化系统单位覆盖率100%；网络安全事故0次；系统建设验收合格率100%；系统运行情况正常稳定，以上指标设立依据是计划标准。内外网网络速率线路通畅，指标设立依据是历史标准。

2、会计考试与管理经费

（1）项目主要内容

组织初级、中级会计考试和会计人员继续教育，为企业输送各类会计人才。2024年预算安排23万元，其中：23万元资金来源为财政专户管理资金。

（2）项目绩效总目标

初级、中级会计考试顺利完成，日常工作有序进行。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：内控报告上报率100%；市长热线平台知识库更新≥3条/月；中级、初级会计职称考试参考科目数（科）初级2科，中级3科；考试安全事故发生次数0次；考试按期举行率100%；代理记账机构备案审核4月底前完成，以上指标设立依据是计划标准。

3、机关综合管理业务经费

（1）项目主要内容

选择服务质量好、性价比高的第三方公司负责大楼物业管理、食堂劳务，按照合同支付物业管理、食堂等服务费用。2024年预算安排122.64万元，其中：122.64万元资金来源为当年财政拨款结转结余一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

保障机关大楼安全，整洁，设备运行完好，及时维修保养。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：电梯维护保养次数≧2次；物业管理服务委托月数=12月；安全事故次数=0次；物业管理服务验收通过率=100%；机关设施设备运行完好率≧95%，指标设立依据是计划标准。

4、财政改革和管理经费

（1）项目主要内容

认真贯彻落实新《预算法》和国务院深化预算管理制度改革决定要求，结合财政政策调整推进财政改革，积极构建现代财政制度，合理安排财政各项支出，加大资金整合和统筹力度，加强社会保障体系建设，加强财政资金监管，提高资金使用效益。2024年预算安排205.45万元，其中：120万元资金来源为当年一般公共预算资金，3.5万元资金来源为财政拨款结转结余一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

深入推进预算管理制度改革，强化财政资金监管，财政管理水平得到进一步提高。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：中央财政保障性安居工程补助资金分配率100%；开展全线巡河次数≥4次；保障衔接乡村振兴资金投入不低于上年度；项目支出绩效评价覆盖率100%；整体支出绩效目标管理覆盖率100%；市级财政投资项目评审率100%；政府采购统计月报12次；国有企业财务会计年报完成率100%；资产报表账账相符通过率100%；市级财政投资项目评审综合审减率≥5%；支持中小企业专项经费绩效评价结果良及以上等次；市级预算编制和审核及时性规定时限内；年度会计评估监督检查完成时间11月底前，以上指标设立依据是计划标准。财政业务培训次数≥3次；预算审核覆盖率100%，以上指标设立依据是历史标准。市级预算编制和审核范围（本）4本，指标设立依据是行业标准。

效益指标：国有资本收益收缴率100%；债券发行成功率100%；政府债务余额省定债务限额内；预算公开覆盖率100%；决算公开覆盖率；政府债务偿还风险0起；全市债券还本付息按时足额，以上指标设立依据是计划标准。

5、国库运行经费

（1）项目主要内容

保障财政资金管理、预算执行、专户管理、各类报表统计上报、系统运行维护等国库业务工作正常运转。2024年预算安排58万元，其中：58万元资金来源为当年一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

财政资金拨付及时、准确，财政资金存放安全，财政资金安全有保障。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：预算单位支付监控覆盖率100%；直达资金分配进度≥95%；财政决算编制规范性符合财政部要求；资金存放管理安全；财政决算编制和汇审及时性在规定时间内，以上指标设立依据是计划标准。组织财政决算编制次数2次，指标设立依据是行业标准。月报编制期数12期，指标设立依据是历史标准。

6、招商引资经费

（1）项目主要内容

根据《湖北省党政机关商务接待管理暂行规定》（鄂财行发【2020】10号）文件要求，积极招商，为随州经济发展做贡献。2024年预算安排3.5万元，其中：3.5万元资金来源为当年财政拨款结转结余一般公共预算资金。

（2）项目绩效总目标

 完成我单位招商引资任务，促进随州经济发展。

（3）项目绩效指标设置情况

产出指标：招商金额≥1亿元；外出招商次数≥3次；项目签订协议≥1个；以上指标设立依据是计划标准。

效益指标：带动就业人数≥200人，指标设立依据是历史标准。

满意度指标：企业满意度≥90%，指标设立依据是历史标准。

九、其他需要说明的情况

（一）对空表的说明

本部门2024年无政府性基金预算支出，与上年一致。

本部门2024年无国有资本经营预算支出，与上年一致。

（二）对其他情况的说明

无其他情况说明

十、专业名词解释

1、财政拨款（补助）收入：指市级财政决算安排且当年拨付的资金。

2、其他收入：填列单位取得的除上述收入以外的各项收入。

3、财政事务（20106款）：反映财政事务方面的支出。

4、行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

5、一般行政管理事务（2010602项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

6、预算改革业务（2010604项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

7、财政国库业务（2010605项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

8、信息化建设（2010607项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

9、招商引资（2011308项）：反映用于招商引资、优化经济环境等方面的支出。

10、行政单位离退休（2080501项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

11、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12、机关事业单位职业年金缴费支出（2080506项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

13、其他社会保障和就业支出（2089999项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

14、行政单位医疗（2101101项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15、公务员医疗补助（2101103项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

16、住房公积金（2210201项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17、提租补贴（2210202项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

18、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

19、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20、机关运行经费：指为保障单位运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

21、“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

22、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第二部分  随州市财政局2024年部门预算公开表

一、部门收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

备注：本单位无政府性基金预算

九、项目支出表

十、政府采购预算表